정책자금 부결 피하는 3가지 체크리스트 (재무제표 관리의 핵심)

안녕하세요, 대표님들의 든든한 기업금융 길잡이 배실장입니다.

 

밤낮없이 서류를 준비하고, 사업계획서를 다듬어 중진공이나 신보, 기보의 문을 두드렸는데 돌아온 결과가 '부결'이라면? 그 허탈함은 이루 말할 수 없을 겁니다.

특히나 정책자금은 한번 부결되면 통상 6개월 동안 재신청이 제한되는 '페널티'가 있기 때문에, 자금이 가장 필요한 타이밍을 놓쳐버리는 치명적인 상황이 발생할 수 있습니다.

 

 

기관에서는 왜 떨어졌는지 속 시원하게 알려주지 않죠. 하지만 현장에서 수백 개 기업의 승인과 부결 사례를 분석해 보면, 십중팔구 그 해답은 '재무제표'에 숨어있습니다.

심사역들이 서류를 접수하자마자 가장 먼저 매의 눈으로 스캔하는 것이 바로 회사의 건강진단서인 재무제표이기

때문입니다.

그래서 오늘은 중소기업 정책자금 신청 전, 무조건! 반드시! 확인하셔야 하는 '재무제표 관리 핵심 체크리스트 3가지'를

편안하게 짚어드리겠습니다.

 

1. 심사역이 가장 싫어하는 '가지급금', 무조건 정리하세요

첫 번째 체크리스트, 바로 '가지급금'입니다.

쉽게 말해 회삿돈이 밖으로 나갔는데 어디에 썼는지 증빙이 안 되는 돈을 말하죠.

보통 법인 기업에서 대표님이 사업상 급하게 현금을 융통해 쓰시거나, 증빙이 어려운 접대비 용도로 사용했을 때 주로

발생합니다.

정책자금 평가위원들 입장에서 생각해 볼까요?

기관의 목적은 나랏돈을 저금리로 빌려주어 기업이 설비를 사고 직원을 고용하게 만드는 것입니다.

그런데 재무제표에 가지급금이 잔뜩 쌓여 있다면? "이 회사는 국가에서 돈을 빌려줘도, 대표가 개인적인 용도로 빼갈 확률이 높겠군"이라고 의심할 수밖에 없습니다.

실제로 가지급금이 자본총계의 일정 비율 이상을 차지하면 서류 심사에서 곧바로 '컷(Cut)' 당하는 경우가 허다합니다.

 

연말 결산이 끝나기 전, 세무대리인과 반드시 상의하셔서 대표님 급여 인상, 배당, 퇴직금 중간정산 등을 활용해 가지급금을 최대한 털어내셔야 합니다. 정책자금 승인을 위한 첫 번째 기본기입니다.

 

2. '부채비율', 우리 업종의 평균을 알고 계신가요?

두 번째는 '부채비율'입니다.

빚이 얼마나 많은가를 보여주는 지표죠. 당연히 부채비율이 낮을수록 건실한 기업으로 평가받지만,

무작정 낮다고 좋은 것만도, 높다고 무조건 부결되는 것도 아닙니다.

핵심은 '동종 업계 평균 대비 우리 회사의 수준'입니다.

제조업과 IT 소프트웨어 업종의 평균 부채비율은 다를 수밖에 없습니다.

하지만 보수적으로 접근했을 때, 부채비율이 200%를 넘어가기 시작하면 심사역들의 모니터에는 경고등이 켜집니다. 300% 이상이라면 사실상 정상적인 대출이 꽤 힘들어집니다.

 

만약 부채비율이 너무 높다면 어떻게 해야 할까요? 대표님이 과거에 회사가 어려울 때 개인 돈을 회사에 넣으신 '가수금'이 있다면, 이를 자본으로 전환(가수금 출자전환)하여 자본을 늘리고 부채를 줄이는 마법을 부릴 수 있습니다.

 

재무제표가 확정되는 3월이 오기 전, 11월~12월 가결산 시점에 이 부채비율 마사지를 반드시 진행하셔야 합니다.

3. 자본잠식과 영업이익 적자, '합당한 이유'를 소명하라

마지막 세 번째, '자본잠식 및 지속적인 영업이익 적자'입니다. 적자가 누적되어 회사의 원래 자본금마저 까먹고 있는 상태인 자본잠식은 정책자금 부결 사유 1순위입니다.

특히 2년 연속 영업이익 적자라면 일반적인 중진공, 기보 자금은 신청조차 반려되는 경우가 많습니다.

 

하지만 하늘이 무너져도 솟아날 구멍은 있습니다.

 

우리 회사가 작년에 적자를 본 이유가 무엇인지 '설득력 있는 스토리'를 입혀야 합니다.

예를 들어, "작년에 혁신적인 신제품을 개발하느라 R&D(연구개발) 비용이 과도하게 발생해서 일시적인 적자가 났을 뿐,

올해부터는 이 제품으로 본격적인 매출이 발생할 것이다"라는 식으로 소명해야 합니다.

 

단순히 '경기가 안 좋아서 장사가 안 됐어요'가 아니라, 객관적인 지표와 사업계획서를 통해 '미래를 위한 투자로 인한

계획된 적자'였음을 평가위원들에게 어필하는 것이 승인율을 획기적으로 높이는 비법입니다.

정책자금 조달의 승패는 '3월 법인세 신고(재무제표 확정)' 전에 80%가 결정됩니다.

확정된 재무제표는 되돌릴 수 없습니다!

 

대표님, 훌륭한 기술력과 좋은 제품을 만들어 놓고도 재무제표 관리라는 마지막 퍼즐을 맞추지 못해 자금 조달에 실패하는 안타까운 일은 없어야 합니다.

혹시 우리 회사의 현재 재무 상태로 정책자금 신청이 가능할지,

감점 요인은 없는지 궁금하시다면 언제든 편하게 진단을 요청해 주세요.

대표님의 상황에 딱 맞는 최적의 자금 매칭으로 든든한 파트너가 되어드리겠습니다!

 

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